নতুন 401(k) ট্যাক্স-মুক্ত নির্দেশিকা আপনার জন্য কী বোঝাতে পারে তা এখানে
ভবিষ্যতের জন্য পরিকল্পনা না করে শেষ মুহূর্ত পর্যন্ত অপেক্ষা করা মানুষের স্বভাব, সম্ভবত বিশেষত যখন অবসরের পরিকল্পনার কথা আসে। আপনার অর্থের জন্য সর্বদা প্রচুর অন্যান্য দুর্দান্ত ব্যবহার রয়েছে, যতক্ষণ না হঠাৎ আপনি নিজেকে একটি আন্ডারফান্ডেড 401(k) এর দিকে তাকাচ্ছেন যেখানে আপনার প্রয়োজনের আগে মাত্র কয়েক বছর বাকি রয়েছে। এই কারণেই রাষ্ট্রপতি জর্জ ডব্লিউ বুশ 2001 সালে আইন পাস করেছিলেন (অন্যান্য জিনিসগুলির মধ্যে) 50 বছর বা তার বেশি বয়সী কর্মীদের মধ্যে ক্যাচ-আপ অবদানের অনুমতি দেয়। এটি বয়স্ক কর্মীদের তাদের 401(k) অ্যাকাউন্টগুলিকে বুস্ট করার একটি সুযোগ দিয়েছে যখন তারা সাধারণত তাদের সর্বোচ্চ আয়ের বছরগুলিতে থাকবে এবং তাদের প্রি-ট্যাক্স অবদান রাখার সুবিধা চালিয়ে যাওয়ার অনুমতি দিয়েছে। 50 জনের বেশি কর্মী অবদান রাখতে পারে এমন অর্থের পরিমাণ বাড়ানো ছাড়া, ক্যাচ-আপ অবদানের মূল বিষয়গুলি গত দুই দশক ধরে মোটামুটি একই রয়ে গেছে – এখন পর্যন্ত। ক্যালেন্ডার বছর 2027 থেকে শুরু করে, সিকিউর অ্যাক্ট 2.0 $145,000 বা তার বেশি উপার্জনকারী 50+ কর্মীদের জন্য ক্যাচ-আপ অবদানের জন্য কর ছাড় বাদ দেয়। এই পরিবর্তনটি কীভাবে আপনার অবসর পরিকল্পনাকে প্রভাবিত করবে সে সম্পর্কে আপনার যা জানা দরকার তা এখানে।
বর্তমান অবদানের সীমা এবং ক্যাচিং আপ 2025 থেকে শুরু করে, কর্মীরা একটি 401(k) বা অন্য নির্ধারিত কর্মক্ষেত্র অবসর পরিকল্পনায় ট্যাক্সের আগে $23,500 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারে। 50 বছরের বেশি বয়সী কর্মীরা ট্যাক্সের আগে মোট $31,000 এর জন্য ক্যাচ-আপ অবদানের জন্য অতিরিক্ত $7,500 আলাদা করে রাখতে পারেন। 60 থেকে 63 বছর বয়সী যেকোন কর্মী প্রি-ট্যাক্স ডলারে $34,750 এর মোট অবদানের সীমার জন্য $11,250 এর একটি সুপার ক্যাচ-আপ অবদান রাখতে পারেন। এই প্রি-ট্যাক্স অবদানগুলি করার ক্ষমতার অর্থ হল 50+ কর্মী বর্তমান বছরের জন্য তাদের করের বোঝা $30,000 এর বেশি কমাতে পারে, যা একটি বিশাল ট্যাক্স সুবিধা।
একই ক্যাচ-আপ অবদান, বিভিন্ন ট্যাক্স বিরতি, কিন্তু 31 ডিসেম্বর, 2026-এর পরে, আপনি যদি আগের বছরে আপনার বর্তমান নিয়োগকর্তার কাছ থেকে $145,000 বা তার বেশি উপার্জন করেন তবে IRS আপনাকে ট্যাক্স-পরবর্তী অর্থ দিয়ে ক্যাচ-আপ অবদান রাখতে হবে। অন্য কথায়, আপনি যদি 50 বছরের বেশি বয়সী হন এবং 2026 সালে $145,000-এর বেশি উপার্জন করেন, তাহলে আপনাকে 2027-এর জন্য কর-পরবর্তী রথ অবদান হিসাবে কোনো ক্যাচ-আপ অবদান রাখতে হবে। এই পরিবর্তনটি নিয়মিত অবদানকে মোটেও প্রভাবিত করে না। এমনকি আপনার আয় আপনার 50-এর দশকে বেশি হলেও, আপনার নিয়মিত অবদানের প্রতিটি ডলার প্রাক-ট্যাক্স হবে (যদি না আপনি অন্যথায় বেছে নেন)। এটি শুধুমাত্র ক্যাচ-আপ অবদান যা উচ্চ-আয়ের ব্যক্তিদের জন্য রথ অবদান হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ করা উচিত।
রথ খুব খারাপ নয়, একবার আপনি এটিতে অভ্যস্ত হয়ে যান। আঙ্কেল স্যাম 401(k) প্ল্যান কর-বিলম্বিত করার জন্য একটি খুব ভাল কারণ রয়েছে: আমরা যদি আজ একটি ট্যাক্স বিরতি পেতে পারি তাহলে আমাদের ভবিষ্যতের জন্য অর্থ অবদান রাখার সম্ভাবনা বেশি। কিন্তু এই ধরনের আপফ্রন্ট ট্যাক্স ব্রেক সম্পর্কে জিনিস হল যে করগুলি শেষ পর্যন্ত বকেয়া আসবে। অবসরে 401(k) তোলার উপর আপনাকে নিয়মিত আয়কর দিতে হবে। অন্যদিকে, রথের অবদান এমন অর্থ দিয়ে তৈরি করা হয় যা ইতিমধ্যে কর দেওয়া হয়েছে। যদিও এটি আজকে জিনিসগুলিকে একটু বেশি ব্যয়বহুল করে তোলে, এটি আপনার ভবিষ্যতের নিজের জন্য একটি আশীর্বাদ হতে পারে কারণ অর্থ বৃদ্ধি পায় এবং অবসরে ট্যাক্স-মুক্ত প্রত্যাহার করা যেতে পারে। (এ কারণেই আমি ব্যক্তিগতভাবে একটি রথ অ্যাকাউন্টে অন্তত কিছু অর্থ আলাদা করে রাখার পরামর্শ দিচ্ছি। একটি রথ অবসর অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগ করার অর্থ হল আপনার কাছে নগদের একটি কর-মুক্ত উৎস রয়েছে এবং আপনার যদি অর্থের একটি বড় অংশে অ্যাক্সেসের প্রয়োজন হয় তবে আপনার সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধা বা অন্যান্য করযোগ্য আয়কে প্রভাবিত করবে না। উদাহরণস্বরূপ, অবসর গ্রহণের সময় যদি আপনার কোনো স্বাস্থ্য সমস্যা থাকে, তাহলে আপনি আপনার রথ-একাউন্ট থেকে আপনার লাইভ আয়কে প্রভাবিত না করে টাকা তুলতে পারেন। উপরন্তু, Roth 401(k) পরিকল্পনা করে না প্রথাগত 401(k) এর বিপরীতে আপনাকে 73 বছর বয়স থেকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশন (RMDs) নিতে হবে। এর মানে হল আপনি আপনার 73 তম জন্মদিনের পরে আপনার Roth 401(k) অ্যাকাউন্টে আপনার টাকা বাড়তে দিতে পারেন।
যদিও ক্যাচ-আপ অবদানের উপর ট্যাক্স বিরতি হারানোর সম্ভাবনা আদর্শ নয়, বিশেষ করে যদি আপনি এটির উপর নির্ভর করছেন, অবসর গ্রহণের জন্য রথ অ্যাকাউন্টে অর্থ থাকার কিছু বাস্তব সুবিধা রয়েছে।
কত কর্মী এটা সত্যিই প্রভাবিত করবে? নতুন নিয়ম কার্যকর হওয়ার আগে এখনও সময় আছে, কিন্তু তারা একটি আকর্ষণীয় প্রশ্ন উত্থাপন করে: এই সমস্যাটি কতটা বিস্তৃত? শুরু করার জন্য, 2024 সালে প্রায় 8.37% স্বতন্ত্র কর্মী $145,000 বা তার বেশি উপার্জন করেছে। 2025 সালের হিসাবে, 50 বছরের বেশি বয়সী আনুমানিক 124.37 মিলিয়ন আমেরিকান রয়েছে। যদি আমরা ধরে নিই যে 124.37 মিলিয়ন আমেরিকানদের মধ্যে 50 বছরের বেশি বয়সী, এই 500 ডলারের বেশি 500 ডলার আয় করে। 10,410,154 কর্মী ক্ষতিগ্রস্ত। যাইহোক, সবাই 401(k) বা অন্য সংজ্ঞায়িত অবদান পরিকল্পনায় অবদান রাখে না। 2025 গ্যালাপ গবেষণা অনুসারে, 50 বছরের বেশি আমেরিকানদের মাত্র 66% একটি 401(k) প্ল্যান, 403(b) প্ল্যান বা IRA-এ একা বা যৌথভাবে পত্নীর সাথে অর্থ বিনিয়োগ করেছেন। যদি আমরা ধরে নিই যে $145,000-এর বেশি উপার্জনকারী শ্রমিকদের মাত্র 66% একটি সংজ্ঞায়িত বেনিফিট প্ল্যানে বিনিয়োগ করে, এটি আমাদের 6,870,701 সম্ভাব্যভাবে প্রভাবিত ব্যক্তিদের সাথে রেখে যায়। যাইহোক, এমনকি যদি আপনি 6.8 মিলিয়ন কর্মীদের মধ্যে না হন যারা এই সমস্যার মুখোমুখি হতে পারেন, আপনি এখনও রথ অবদানগুলি বিবেচনা করতে পারেন। যদি আপনার 401(k) প্ল্যান একটি বিকল্প হিসাবে রথ অবদানগুলি অফার না করে, তাহলে আপনি একই সুবিধাগুলির সুবিধা নিতে সর্বদা একটি রথ আইআরএ খুলতে পারেন। আপনার বয়স 50 বছরের কম হোক বা $145,000-এর কম আয় হোক বা উভয়ই, আপনি এখনও রথের সুবিধার সুবিধা নিতে পারেন।
ভালো ঝামেলার জন্য প্রস্তুত হোন ক্যাচ-আপ কন্ট্রিবিউশনের নিয়মে আসন্ন পরিবর্তনগুলি মনে হতে পারে আপনার নিচে থেকে পাটি বের করা হয়েছে, কিন্তু এই শিফটের জন্য প্রস্তুত হওয়ার জন্য এখনও ভালো সময় আছে। এটা মনে রাখাও ভালো যে যদি আপনাকে আপনার Roth 401(k) তে ক্যাচ-আপ অবদান রাখতে হয়, তাহলে এর কারণ হল আপনি অন্যথায় আর্থিক অবস্থার মধ্যে আছেন। এর কারণ হল: আপনি আপনার বার্ষিক 401(k) অবদান সর্বাধিক করতে পারবেন, যা এই বছরের জন্য $23,500 এর বেশি ছিল। আপনি 2026 সালে কমপক্ষে $145,000 উপার্জন করেছেন এবং এখনও আপনার অবসর অ্যাকাউন্টে অবদান রাখতে পারে এমন অর্থ অবশিষ্ট আছে। যদিও এটি এখন আপনার ট্যাক্স কৌশলকে প্রভাবিত করতে পারে, নতুন নিয়মগুলি আপনাকে একটি রথ অ্যাকাউন্টে অ্যাক্সেসও দেবে যা কর-মুক্ত হয়ে যাবে এবং কোনো RMD ছাড়াই ট্যাক্স-মুক্ত প্রত্যাহারের জন্য উপলব্ধ হবে। এই পরিবর্তনটি Roth 401(k) প্ল্যানগুলির সুবিধাগুলিকেও তুলে ধরে, এবং নতুন নিয়মগুলি তাদের প্রভাবিত না করলেও, Roth অবদানগুলি করতে আরও প্ল্যান অংশগ্রহণকারীদের উত্সাহিত করতে পারে৷ সামগ্রিকভাবে, নতুন নিয়মগুলি পরিকল্পনা করার জন্য ঘাড়ের ব্যথা হতে পারে, তবে সেগুলি বেশিরভাগই একটি নেট সুবিধা।
ফাস্ট কোম্পানির মোস্ট ইনোভেটিভ কোম্পানি অ্যাওয়ার্ডের জন্য বর্ধিত সময়সীমা আজ রাতে, 14 অক্টোবর, 11:59 PM PT. আজই আবেদন করুন। (অনুবাদের জন্য ট্যাগ) ব্যক্তিগত অর্থ (টি) অবসর
প্রকাশিত: 2025-10-18 16:00:00
উৎস: www.fastcompany.com
